T.V.A. : solution 919
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T.V.A. : solution 919 |
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= Facture n°919 du 04-04-200X
Chambra R doit pour livraison de ......,
la somme HTVA de 20 000
TVA 21% 4 200
TOTAL : 24 200
= La facture n° 919 est établie par Dupneux, le vendeur; c'est Dupneux aussi qui établira la note de crédit pour marchandises non conformes à la commande et la note de débit pour les frais de transport qu'il aura dû payer..
= Comptabilité de Dupneux pour sa vente de marchandises
Livre journal
| Date | No de compte | Compte débité | Compte crédité | Débit | Crédit |
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04-04
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| Vente marchandises à Chambra R; n/fact 385 | |||||
| 04-04 |
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| envoyé note de crédit à Chambra R. pour non conformité; n/fact 385;n/NdC 385-02 | |||||
| 09-04 |
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| envoyé note de débit à Chambra R. pour frais de transport, n/ fact 385;n/NdC-D 385)01/02 | |||||
| 10-04 |
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rem : 23 232 = 24 200 - 2 420 + 1 452
= comptabilité de Chambra R. pour son achat de marchandises
| Date | No de compte | Compte débité | Compte crédité | Débit | Crédit |
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04-04
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| Achat marchandises chez Dupneux; s/fact 385 | |||||
| 04-04 |
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| Reçu note de crédit de Dupneux pour non conformité; s/fact 385; s/NdC 385-01 | |||||
| 09-04 |
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| envoyé note de débit à Chambra R. pour frais de transport, n/ fact 385;n/NdC-D 385)01/02 | |||||
| 10-04 |
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